Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Налог с подаренной квартиры отцом». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.
Если человек получил в дар квартиру, то соответственно им получен доход, который выражается полной стоимостью такого подарка. Значит, подаренная недвижимость будет облагаться подоходным налогом, который будет равняться 13%.
Последний пункт требует пояснений. После того, как имущество физических лиц официально подарено, и соответствующий договор должным образом зарегистрирован, то получатель становится полноправным владельцем недвижимости. Бывший владелец не может восстановить право собственности, за исключением случаев, определенных действующим законодательством.
Дарственной, или соглашением о дарении, принято называть юридическую форму правовой сделки, в соответствии с условиями которой одна сторона (даритель) безвозмездно, добровольно и безвозвратно передает некий объект в дар другой стороне (одаряемому лицу), столь же добровольно принимающей этот объект (имущество) в личную собственность.
Содержание:
Степень родства и вид недвижимости: есть ли разница в налогах
Как правило с даренными квартирами всегда возникают проблемы. Находятся родственники которые хотят оспорить дарственную. Мне дедушка также подарил дом.Дом старый,но участок хороший в Ближнем Подмосковье. Дед жил у меня дома пять лет.Никаких других родственников в то время не было.Теперь после смерти дедушки появились- аж три внука. Грозятся судом, скандалят и угрожают.Как мне поступить в данной ситуации подать встречный иск? Важно знать, что дарение между, например, тетей и племянником, двоюродными братьями и сестрами, а также другими лицами, связанными родственными /семейными связями, не признается необлагаемой налогом сделкой. Здесь имеет место коллизия норм Жилищного и Семейного кодексов о членах семьи.
Время подачи декларации – это 30 апреля года, который следует сразу за тем, в который автомобиль был передан по договору дарения. После этого на адрес плательщика придет квитанция, на основе которой до 1 ноября потребуется заплатить налог. Просрочка в данном случае недопустима. Согласно поправкам к НК, с 1.01.2016 для определения стоимости квартиры используется не рыночный показатель, а кадастровый. Это достаточно спорное решение, но на данный момент действует именно оно. Поэтому не удивляйтесь, когда при реальной стоимости квартиры в 1,5 миллиона рублей вам насчитают налог с 3 миллионов. Его можно обжаловать в суде, но проще будет заплатить.
Когда оформляется дарственная, соответствующий налог рассчитывается, исходя из стоимости объекта недвижимости — рыночной либо той стоимости, которая указывается в договоре дарения.
Недвижимость – обычно самое ценное имущество у наших сограждан. Жилищный вопрос у многих стоит достаточно остро до сих пор, поэтому получить в дар квартиру, дом или долю в них — редкая удача.
Сказанное означает, что дарственная на квартиру не освобождает граждан от необходимости уплачивать соответствующий налог. Данное обязательство возникает в момент перехода прав на собственность (после регистрации договора в Росреестре).
Если автомобиль физическое лицо получило в подарок от определенной компании или организации, ему не придется посещать налоговую и подавать декларацию. Как обычный налоговый агент, предприятие обязано самостоятельно определить общую налоговую базу и удержать налог от цены подаренного транспортного средства.
Операции по отчуждению имущества освобождаются от налогообложения в случае, когда объект недвижимости дарится близким родственникам. При этом каждый человек вправе оформить дарственную на квартиру и передать собственность любому лицу. В подобных случаях, согласно нормам Налогового кодекса РФ, доходы, полученные в рамках таких сделок, подлежат налогообложению.
Суть дарения Дарственная на транспортное средство – это важный документ для нового собственника авто. На основании его он сможет проводить все необходимые финансовые операции без участия прошлого собственника. Именно по этой причине договор дарения, как стандартный документ, должен быть заверен у нотариуса.
Итак, налог на дарение квартиры для резидента составляет 13 процентов от кадастровой стоимости недвижимости. Если даритель передает одариваемому только часть квартиры, то налог считается с полученной доли. Если в договоре ничего не указано про доли, то при подсчете используется полная кадастровая стоимость недвижимости.
Получение в дар жилого или любого другого помещения признается доходом, то есть экономической выгодой того человека, который это имущество получил (в натуральной, не денежной форме). Доходом в этом случае законодатель признает выгоду, полученную одаряемым лицом, за счет экономии средств, которые он должен бы был затратить на приобретение соответствующего имущества.
Резюме «Вопрос-ответ»
Платится налог в размере 13% лишь при условии, что одаряемый является на этот момент резидентом Российской федерации. В других случаях ставка налога может доходить до 30%.
Законодательство РФ предоставляет дарителю право выбирать одариваемого субъекта для передачи квартиры в дар по личному усмотрению.
Да, мы тоже столкнулись с массой проблем… Бабушка подарила дом 3-м внукам. Вот только договориться у нас между собой никак не получается. Кто-то хочет дом продать, а другие категорически против. Я предложил братьям выплатить им их части и оставить недвижимость за собой. Не хотят! А без их разрешения я не вправе проводить в доме даже ремонт. Подскажите, как лучше поступить в такой ситуации? Может есть какие-то лазейки? Чтобы оспорить дарственную, нужны веские основания. А вот когда квартиру продали, и прошло много времени, раз допускается перепродажа два-три раз, то и подавно сложно оспорить факт дарения, признав его недействительным. Как правило, дарение происходит при памяти владельца. Вопрос в другом, как убедиться, что на покупаемую дареную квартиру в дальнейшем никто не будет претендовать? Как уберечься ?
Процедура передачи какого-либо имущества в дар регламентируется соответствующими нормами Гражданского Кодекса (глава 32). Само понятие соглашения о дарении (дарственной) также рассматривается в ГК РФ (статья 572). Налогообложение, обусловленное совершением сделки дарения, регламентируется нормами Налогового Кодекса (глава 23). Доходы, учитываемые при установлении налогооблагаемой базы совершенного дарения, предусматриваются Налоговым Кодексом (статья 210). Доходы, освобожденные от налогообложения, также упоминаются в НК РФ (статья 217). Дарение недвижимости представляет собой процесс передачи ее от одного владельца другому. Основным расходом, который можно понести в этом случае — налог на передачу собственности в безвозмездное пользование. Когда оформляется дарственная, налог уплачивается согласно Налоговому кодексу РФ.
Все лица, проживающие на территории РФ, согласно Налоговому кодексу облагаются налогом НДФЛ. Для граждан России и резидентов ставка НДФЛ установлена на уровне 13%, для нерезидентов и иностранцев — 13%.
Чтобы разобраться в вопросе, когда платить налог на дарение, нужно установить, что действующее законодательство «понимает» под данным термином. Сделки этого типа обладают следующими признаками:
- осуществляются на безвозмездной основе (то есть в договоре дарения не указывают, что покупатель передает собственнику за квартиру или дом);
- одаряемый становится полноправным владельцем имущества либо доли в передаваемой собственности;
- даритель лишается передаваемой недвижимости (теряет право собственности);
- сделки на основании договора дарения квартиры осуществляются на добровольных началах (даритель по собственной воле отчуждает объект недвижимости, а одариваемый на аналогичных основаниях принимает);
- договор дарения квартиры, официально зарегистрированный в Росреестре, имеет необратимый характер.
Как подарить квартиру, если она в собственности менее 3 лет?
Стоимость квартиры обязательно указывается в договоре дарения. Согласно НК, договорная стоимость не может быть ниже 70 процентов от кадастровой. То есть если кадастровая стоимость вашего жилья 2,5 миллиона, то в договоре нельзя указывать сумму меньше, чем 1,75 миллиона.
После того как были подготовлены все необходимые документы, оговорены все нюансы, составляется грамотный с юридической точки зрения договор.
Не допускается включение в дарственную условия о пожизненном содержании одаряемым субъектом дарителя. Не разрешается установление договором дарения каких-либо финансовых обязательств. Одаряемым субъектом не может являться лицо, от которого даритель находился в зависимости. Таким образом, нельзя подарить квартиру социальному работнику или лицу, находящемуся с ним в родстве, сотруднику учреждения образования, врачу. Одариваемым лицом может быть несовершеннолетний или недееспособный гражданин. У меня была ситуация, бабушка подарила мне дом. Так как я давно жила в квартире, и дача была, я решила продать его. И покупатели нашлись быстро. Но появилась родная тетя, вторая дочь бабушки и тыкая какой-то бумажкой, говорила, что договор дарения оспорен, я как бы заставила бабулю это сделать и т.д. И я читая этот документ видела все это. Теперь хочу знать, без моего участия могли сделать этот документ законно или это все таки не законно и я в праве распоряжаться имуществом?
Облагается ли налогом дарение квартиры менее 3 лет в собственности?
Юридические лица не могут делать официальные подарки друг другу, однако организация может принимать участие в сделке дарения, совершаемой с физическим лицом. Пребывание дарителя при оформлении дарения квартиры в состоянии психического расстройства, а также нахождение его под воздействием алкоголя, наркотиков или медикаментов, будет являться законным основанием для судебного признания недействительности соответствующей сделки по иску, поданному претендентами на получение данной недвижимости. А по каким причинам родственники смогут оспорить оформление дарения, на основании чего, каких доказательств? Просто наши друзья с этим столкнулись, и не знают, что ним нужно достать, чтобы доказать, что родственники не правы, и делают этого для своей выгоды, а не по воле оформителя и владельца квартиры.
После того, как подаренная квартира зарегистрирована в ЕГРН на нового владельца, по ст. 217 Налогового кодекса РФ (п.18.1) необходимости платить налог с дохода не возникает только в двух случаях:
- если дарение произошло между лицами, признаваемыми членами семьи и (или) близкими родственниками.
- также не облагается налогом дарение консульским работникам и членам их семей (это установлено Венской конвенцией о консульских и дипломатических отношений).
Если вы хотите подарить свое имущество другому человеку, то проще всего оформить этот процесс через дарственную. Она позволяет передавать свое имущество как близкому родственнику, так и абсолютно чужому человеку, а в свои права он вступает сразу после процедуры оформления. Но необходимо помнить, что подобная сделка облагается налогами.
НК РФ устанавливает следующее: приобретение имущества является доходом, получаемым тем человеком, в отношении которого отчуждается квартира либо дом. Это правило распространяется на подаренную собственность. То есть доходы, полученные в порядке безвозмездной передачи недвижимых объектов, входят в состав налогооблагаемой базы, начисляемой в отношении физлиц.
Применительно к недвижимости дарение представляет собой один из видов сделок – договор, когда даритель безвозмездно (без платы) передает одаряемому лицу определенное имущество, либо обязуется передать его в будущем.
Процесс оформления официального договора по дару автомобиля без бумаг, подтверждающих право собственности на транспортное средство, не будет возможным. Для граждан, которые в момент дарения находятся на территории РФ – налог начисляется после того момента, как дарственная на квартиру оформлена официально и зарегистрирована в Регистрационной палате либо у нотариуса. Происходит это в течение двух недель с момента получения налоговой инспекцией всех необходимых документов из вышеперечисленных инстанций.