Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «3 Ндфл при покупке квартиры в ипотеку». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.
Возврат за уплаченные проценты по ипотечному займу регулируется статьей 220 НК РФ. Проценты могут выплачиваться в течение всего срока ипотеки.
Вычет по процентам ипотечного кредитования не связан с имущественным вычетом на покупку недвижимости: вы сможете вернуть 13% от 2 000 000 за покупку и такой же процент от 3 000 000 уплаченных процентов.
Содержание:
Зачем нужна помощь профессионалов
Лист Д1 предназначен для того, чтобы туда заносились сведения о том, какие результаты имеет расчет размера налогового вычета на приобретение жилого имущества.
С процентов Согласно статье 1 подпункту 2 пункта 1 НК РФ, вместе с имущественным вычетом, каждый может вернуть вычет процентов по ипотеке. Но есть определённый порог – в 3 000 000 рублей по одному объекту недвижимости. Если оформлять ипотечный кредит на большой период, то переплата будет больше 3 000 000 рублей.
Сразу после получения свидетельства, подтверждающего и регистрирующего право собственности на приобретенную недвижимость появляется возможность получить проценты по имущественному вычету.
Возмещение 3-ндфл при приобретении квартиры в ипотеку
С бумажным бланком всегда есть риск что-то пропустить, указать неверный код или неправильно посчитать общую сумму. Любая ошибка может стать причиной отказа налоговой перечислять деньги.
Заполнение 3-НДФЛ для налогового вычета за ипотечный кредит — сложная процедура, в которой важна правильность каждой справки и каждого платежа. В этом объеме данных запутается и допустит ошибку кто угодно, кроме специалистов «Контакт Консалтинг», работающих по этому профилю уже более 7 лет.
Согласно статье 1 подпункту 2 пункта 1 НК РФ, вместе с имущественным вычетом, каждый может вернуть вычет процентов по ипотеке.
Ипотека подразумевает сразу два возможных имущественных вычетов – до 2 миллионов рублей и до 3 миллионов рублей. С каждой суммы начисляются проценты (13%) и общая сумма составляет 260 и 390 тысяч рублей.
Как заполнить декларацию на налоговый вычет за покупку квартиры в ипотеку?
На возврат налогов по приобретенному жилью или земельному участку может рассчитывать каждый гражданин России, который официально заработал на это имущество и своевременно внес данные в декларацию 3-НДФЛ.
Можно сделать проще – в налоговой взять документы и предоставить на место работы, потом получать вычет в течение всего периода.
Но, когда уплачиваемый подоходный налог маленький и не соответствует определенным суммам, которые закреплены общими правилами, то собственник жилья получает часть от общей суммы, согласно размеру, оплаченного НДФЛ.
Стоит отметить, что относительно жилья, приобретенного после 01.01.2014 года, вычет будет предоставляться по неограниченному количеству объектов недвижимости, пока сумма вычета не превысит лимит в 2 млн. рублей.
Как заполнить декларацию 3-НДФЛ по ипотеке?
Стоит понимать, что ипотека не единственный тип кредитования, позволяющий воспользоваться возвратом процентов по имущественному вычету. Это относится к любому кредитному договору с целевым направлением покупки квартиры, следовательно, ипотека это или потребительский заем – не имеет разницы.
Налоговый вычет – это частичный возврат подоходного налога из государственного бюджета. Одним из оснований его получения является приобретение жилплощади с использованием кредитных средств.
Когда кредит берется, как нецелевой, но на эту сумму была приобретена квартира, то получить процентное возмещение не получится, должна быть именно ипотека.
Для получения вычета кредит должен носить целевой характер. Он должен быть выдан именно на покупку жилья, независимо каким учреждением: банком или иной организацией.
Налоговая инспекция не может быть уверена, что деньги, взятые у банка, были потрачены на приобретение жилья.
Как правильно заполнить бланк и где взять образец декларации 3-НДФЛ на налоговый вычет за покупку квартиры в ипотеку?
Пример заполнения 3ндфл за 2019 год при покупке квартиры в ипотеку
Также налогоплательщики могут рассчитывать на компенсацию в тех же размерах по расходам, потраченным на обслуживание ипотеки.
Кроме возврата 13% от стоимости жилплощади, можно вернуть и проценты, которые были заплачены за жилищный кредит. Но, процентный возврат будет высчитываться с суммы не выше 3- миллионов рублей. Необходимо обратиться в банк и попросить справку о сумме и размере выплачиваемых процентов.
В статье приведен образец того, как оформляется документ при его заполнении с помощью программного обеспечения. Оформление от руки несколько отличается (например, необходимо ставить прочерки в пустых ячейках).
Итого должен получиться отчет на 5 листах. После заполнения всех листов проставляем номера страниц по порядку.
Подача декларации 3-НДФЛ дает возможность компенсировать часть средств, потраченных на покупку квартиры, получив налоговый вычет.
Кроме расходов на покупку жилья можно возместить затраты на выплату процентов по ипотеке. Такие затраты, осуществленные до 01.01.2014 г., получится вернуть в полном объеме, а после 01.01.2014г. – в размере, не превышающем 3 млн. руб.
Сначала в строку ИНН вносится идентификационный номер налогоплательщика, потом проставляется номер страницы по порядку 001, 002 и т.д. Если декларация подается в этом году впервые, в графе «Номер корректировки» ставится «0». Год, в котором декларант приобрел жилье в ипотеку, ставится в поле «Налоговый период».
До 2014 года возможно было получить вычет на всю сумму стоимости приобретенной жилплощади. С 2014 года цифра налоговой компенсации ограничивалась 3000 000 руб. Если сумма покупки ниже, то с фактической стоимости. Если кредит был взят на сумму, превышающую подтвержденную стоимость покупки, начисление средств к возврату будут касаться только суммы, которую было уплачено за жилье.
Второй раз обращаюсь в Контакт и снова исключительно хорошие впечатления. 1. Готовую декларацию на почту предложили выслать, т.к. опаздывал в аэропорт и не было времени ждать даже 20 минут. 2. Скидку сделали как постоянному клиенту. Приятно, что ценят клиентов и относятся с пониманием.
Перед тем, как оформить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку, следует подготовить, и в дальнейшем подать в службу следующие документы:
- Заполненную форму декларации 3 НДФЛ о доходах (обязательна для возврата налога за приобретение квартиры). Предоставляется оригинальная бумага.
- Заявление на имущественный вычет при покупке квартиры в ипотеку, в котором обязательно указывается банковский счет или карта, куда можно перевести возвращенную денежную льготу.
Налоговый вычет при покупке квартиры в кредит
Если бы Колесников Р.Т. получил ипотечный кредит в 2014 году, уплатив ту же сумму процентов, он смог бы вернуть максимально допустимые 390 000 рублей (3000 000 х 13%).
Моя недвижимость — онлайн журнал, помогающий решать юридические проблемы, связанные с недвижимостью и отвечающий простыми словами на сложные вопросы.
В некоторых случаях проценты выплачиваются с дополнительными справками, которые запрашиваются учреждением.
Я работаю бухгалтером, и всегда сама заполняю декларации. Обращу ваше внимание, что при покупке жилья в общую совместную собственность желательно одновременно с декларацией подать заявление о распределении расходов, чтобы в будущем каждый из собственников мог вернуть свои 13% от суммы расходов. Иначе налоговая может причислить все расходы только одному из собственников.
Существует некоторые ограничения на получение возврата указанной части налога. Даже при покупке в ипотеку, средства не могут быть возвращены, если:
- Сделка купли-продажи совершалась между близкими родственниками.
- При покупке частью платежа за кредит использовался материнский капитал. В данной ситуации запрет на вычет касается только той части, которая была уплачена из государственных средств, на остальную сумму можно получить своих 13%.
Потраченное время при покупке жилья в ипотеку вам никто не компенсирует, но в плане финансовой поддержки можно рассчитывать на государство. По закону вы можете сделать вычет по ипотеке, то есть вернуть те деньги, что были ранее оплачены по ипотечным процентам.
Однако на практике чаще надо отразить и то, и другое. Рассмотрим именно такую ситуацию, воспользовавшись отчетом, который заполнили в предыдущем подпункте.
Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку
Они содержат в себе подробную информацию про налогоплательщика. Первый раздел – расчетный. В нем производятся расчеты сумм, которые будут возвращены. В шестом разделе будет использоваться информация из первого, т.е размер 13% возвратного подоходного налога. Для заполнения листа А вам потребуется внести данные из декларации НДФЛ-2. Это ваша прибыль и уплаченное НДФЛ.
Средства государственной поддержки в состав и\вычета включить нельзя, поскольку его действие распространяется только на Ваши фактически произведённые и подтверждённые расходы. В строку 120 (п. 1.12.) Листа Д1 вносится разница стоимости приобретённой квартиры и размера средств государственной поддержки.
Все листы унифицированного бланка заполнять не нужно. Оформлению подлежат только те страницы, которые относятся к ситуации с ипотекой.